操作风险损失率(银行监管指标) -亚博电竞网

　　操作风险损失率为操作风险损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比。

　　操作风险损失率=操作风险损失/（前三期净利息收入 非利息收入）平均值×100%。该指标反映了银行因操作风险导致的损失程度，数值越高，表明银行操作风险管理水平越低。银行需加强内部控制，完善操作流程，降低操作风险损失率。

　　操作损失指是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成的损失。

　　净利息收入是指利息收入减去利息支出之差。

　　非利息收入指商业银行营业收入中扣除利息收入的部分，但不包括银行账户上出售证券实现的利润(或损失)。

　　根据巴塞尔银行监督委员会的定义，操作风险是由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，不包括声誉和策略风险。按照损失事件类型，操作风险又可以分为七大类:包括内部欺诈，外部欺诈，就业制度和工作场所安全，客户、产品和业务活动，实物资产损坏，信息科技系统，执行、交割和流程管理等。

　　为什么要考虑操作风险？

　　近年来，操作风险事件频发。以部分银保监会公布的操作风险相关行政处罚为例，2022年7月22日，中国农业银行股份有限公司宁化县支行因客户信息安全管理不到位，被罚款30万元；2022年5月10日，中国银行兰州市金雁支行因保理业务经营管理不当导致出现操作风险损失事件，被罚款40万元；2022年4月18日，福建龙岩农村商业银行股份有限公司因内控管理严重违反审慎经营规则，被罚款50万元。除此之外，银行员工与犯罪分子合伙通过伪造金融票证、私刻印鉴等方式致使银行客户存款丢失，违规办理业务等均为操作风险事件。而如果从更广泛的角度来看，各类金融机构的风险事件本质上主要还是内部操作、经营不当造成的。

　　操作风险管理作为商业银行全面风险管理体系的重要组成部分，若管理不当，会为金融机构带来不可估量的损失。例如，爱尔兰联合银行、巴林银行以及大和证券由于诈骗性交易分别损失7亿美元、10亿美元和14亿美元；纽约共和银行因外部托管客户诈骗损失6.11亿美元；美林证券因性别歧视触发法律纠纷损失6.11亿美元等。